税收学专业介绍-广州华商学院会计学院

税收学专业介绍

2024/06/27

一、专业定位

培养目标

税收学专业是广州华商学院会计学院下设专业，专业立足于粤港澳大湾区，致力于培养德智体美劳全面发展，具有良好的政治理论素质和职业道德素养，适应我国财税体制改革及社会发展需要，系统掌握税务、会计、法律等方面的基础知识，能够运用AI技术进行的涉税服务、涉税鉴证、财务分析与决策等相关能力，拥有国际视野、富有进取心、创新精神和社会责任感的“精税收、通会计、会筹划”的高素质应用型专门人才。

培养模式

专业依托会计学院会计学专业国家级一流本科专业建设点，财务管理专业、审计学专业广东省一流专业建设点，会计学广东省高校重点学科等丰硕成果，坚持“厚基础、精通识、重实践、国际视野”的人才培养模式，突出“税会融合+实验实践教学”特色培养方案，深化税收与会计理论功底培养，强化税收与人工智能、虚拟现实等信息技术结合的教学，积极探索“AI技术+专业教学”的新模式；依托国家税务总局广州市增城区税务局税收宣传教育和实践基地、华商数智会计与商务服务产业学院、企业经营仿真综合实习平台、数智税务实验室等平台，实现实践与理论教学的有机融合。

核心课程

税收学专业的核心课程包括：宏观经济学、微观经济学、财政学、政治经济学、金融学、税法（I）、税法（Ⅱ）、纳税评估与税收风险预警、税收筹划、国际税收、纳税申报实训、涉税服务实务、涉税相关法律制度、基础会计、中级财务会计等。

就业方向

税收学专业学子毕业时可熟练掌握纳税申报及税收风险管控软件操作系统，能够进行各项税种的纳税申报，能够处理纳税评估、纳税筹划、税收风险控制等基本业务；能够准确地陈述和处理税务事项，撰写涉税工作报告和财务分析报告，养成职业判断能力，并能对税务问题提出基于税收政策下的解决方案；能够进行简单税收筹划的规划、分析、设计与实施。

税收学专业毕业生主要就业方向包括：政府机关的税务管理和稽查、金融机构的税务咨询和审计、企事业单位的税务筹划与审核、税务师和会计师事务所的税务服务，以及高等院校和科研院所的教学与科研工作。岗位涉及税收政策的制定与执行、专业税务咨询、财务规划及教育研究等多个领域，满足社会对税务专业人才的多方面需求。也有不少毕业生选择继续攻读税务硕士、财政学硕士研究生，或选择继续考取税务师、注册会计师、律师等资格来拓宽就业面。

图税收学专业学子风采（学生到增城区税务局调研学习）

二、师资队伍

会计学院税务系自2020年3月成立，设有税务师教研室，系部师资力量强，结构合理。现有专任教师21人，教授4人，副教授3人，讲师9人、助教5人；88%教师拥有硕士、博士学历；“双师”型教师11人。教师团队曾获广东省教学成果奖一等奖、省级一流课程、省级虚拟教研室、省专业技术带头人、教学名师、师德标兵、省财政科研研究所财政科研课题一等奖、增城区首批税收资政员等荣誉。同时聘请国内外专家、学者、行业骨干等10多人为客座教授或实践导师。教师团队在《财政研究》、《税务研究》、《中国注册会计师》等国内期刊发表论文100余篇，主持教科研课题30余项，出版教材专著8部，指导学生参加各类学科竞赛获奖100余项。专业教师为税务机关、企业定期开展税务业务的职业技能培训，累计培训300余人。

税务系每年定期组织教师参加教学竞赛、说课比赛、讲课比赛、读书分享会、师风师德分享会等活动，提高专业教师的教学能力；每年定期组织教师前往企业参加实践活动，组织教师参加学界和业界专家来我校开展的与税收方向密切相关的“华商会计大讲堂”专题报告，提高教师的实践教学能力。

图税收学专业部分教师合影

图税收学专业部分教师参加说课竞赛

图税收学专业部分教师参加师风师德分享会

图税收学专业教师张翠凤教授当选增城区首批税收资政员

图税务局干部来我校开展虚开发票税务风险防控讲座

三、实践教学

实验课程及实验室建设

税收学专业构建以“课程实训、仿真实训、产业学院、校外实践”四位一体的实践教学模式，以实现应用型人才培养目标。2014年建成了具有税收教学和实践功能的跨专业企业经营仿真综合实习平台；2019年建成了华商云会计产业学院，实现校企合作，可以同时为数千家小微公司提供代账记账和纳税申报业务；2021年建成智慧税务实验室，供税收学专业的实验课程教学使用。

目前税收学专业开设的实验课程包括：纳税评估与税收风险预警、纳税申报实训、RPA会计机器人、企业行为模拟、企业集团财务共享、企业经营仿真综合实习等。

实习与实践

会计学院有150余家签约实习实践基地，涵盖财税类机构、金融机构、先进装备制造业、高新服务业及社会团体，包括增城区税务局、深圳德永信财税公司、各大税务师和会计师事务所等，为学生提供系统、全面、专业的实践实习教学，全面提升学生综合实践能力。

通过“政企校”协同育人机制，专业以产教融合、校企合作、税校共建等实践教学方式提升学生理论与实践结合能力，做到“学有所得、学以致用”。每年定期举办财税大讲坛系列讲座活动，邀请税务局业务骨干、财税专家学者与业内精英等走进校园，将财税体制改革最新动态、财税实务热点难点分析、专业职业生涯规划等内容带进校园，促进政产学研多维互动，极大丰富本专业学子的实习、实践经历。

图企业经营仿真综合实习银行实训场景

图智慧税务实验室

图华商数智会计与商务服务产业学院

图增城区税务局（税校共建单位）与税收学专业共同开展税收普法活动

图客座教授罗健莹女士（毕马威税务合伙人）做税务讲座

四、学生活动

会计学院税务系在专业教育、业务专业培训、政策咨询及合作服务等多行业多方位地开展多层次的社会服务工作，取得了良好的社会效应，打造了深受赞誉的社会服务品牌。学院与增城税务局签订了税校共建协议，每年定期承办税收宣传月活动，活动面向全体税收学专业学子开放。

除参加校内外的各类赛事、社团活动、志愿服务等，税务系积极组织和指导税收学专业学生参加专业相关的学科竞赛，充分实现“以赛促学、学以致用”。近四年，本专业学子在全国本科院校纳税风险管控案例大赛、“衡信杯”大学生智慧税务大赛、“衡信杯”全国个税师精英挑战赛、“福思特杯”大学生数智财税技能大赛、德勤税务精英挑战、“增城区税收知识竞赛”等财税比赛中获奖二十余项，极大丰富了税收学专业学生的课余生活，提升了学生的税收理论与实务技能应用水平和综合素养。